Zasady rachunkowości
Zobowiązania wobec banków są to zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem metody efektywnej stopy procentowej. Jeżeli dla zobowiązania finansowego nie można ustalić harmonogramu przyszłych przepływów pieniężnych, a więc także ustalić efektywnej stopy procentowej, zobowiązanie to wycenia się według kwoty wymaganej zapłaty.
W tej pozycji ujmowane są także transakcje sprzedaży papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu w umownym terminie i po określonej cenie. Papiery wartościowe będące składnikiem transakcji z przyrzeczeniem odkupu nie są wyłączane ze sprawozdania z sytuacji finansowej i podlegają wycenie według zasad określonych dla poszczególnych portfeli papierów wartościowych. Różnica między ceną sprzedaży i odkupu jest traktowana odpowiednio jako koszt odsetkowy i rozliczana jest w czasie trwania umowy z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej.
Informacje finansowe
| ZOBOWIĄZANIA WOBEC BANKÓW | 31.12.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Otrzymane kredyty i pożyczki | 2 785 | 17 567 |
| Depozyty banków | 1 077 | 800 |
| Transakcje z przyrzeczeniem odkupu | - | 206 |
| Rachunki bieżące | 653 | 593 |
| Inne depozyty z rynku pieniężnego | 43 | 42 |
| Razem | 4 558 | 19 208 |
W 2017 roku Grupa Kapitałowa dokonała częściowej spłaty pożyczek od:
- Nordea Bank AB (publ), w tym: 3 339 milionów CHF (12 535 miliony PLN), 4 miliony USD (13 milionów PLN) oraz 107 milionów EUR (456 milionów PLN);
- banków krajowych w kwocie 442 miliony PLN.
W 2016 roku Grupa Kapitałowa dokonała częściowej spłaty pożyczek od banków krajowych w kwocie 44 miliony PLN.